北美財稅網

微信掃描二維碼關注北美財稅網

首頁

新聞快訊

美加移民和投資財稅服務

美國稅專業服務

聯系北美財稅網

搭乘老虎美股直通車,直達全球優質資產!

北美財稅網首頁 > 美國稅專業服務 > 美國稅務居民(公民和綠卡持有人)稅務服務

美國稅務居民(公民和綠卡持有人)稅務服務

美國個人稅務簡介:

美國稅法規定,美國稅務居民(大部分是公民和綠卡持有人)的全球收入,無論是美國境內還是境外收入,都需要報稅。在每年四月十五日之前,報稅人必須提交前一年的1040表格至美國國稅局。按照報稅人的情況和需求不同,報稅人1040表格有不同的報稅身份(Filing Status),即可能可以以個人為單位報稅,也可能可以以家庭為單位報稅。美國稅采取累進稅率,即不同的收入,對應的征稅比例有所不同,同時不同的報稅身份也在很大程度上影響著最終的納稅額。故此,美國個人稅報稅總體來說非常復雜,需要高度的專業性和判斷力。

對于每個美國公民和綠卡持有人來說,在稅表中提供社會安全號碼(Social Security Number)是必須的, 如果美國公民和綠卡持有人有非美國居民作為受撫養者(Dependent), 那么則需要美國的個人稅收鑒別號碼(Individual Taxpayer Identification Number)。美國國稅局不接受無相關號碼的稅表。

如果美國公民和綠卡持有人在美國境內工作,美國雇主需要預扣報稅人工資中所包含的聯邦稅和州稅,包括社會保險額度,失業保證金額度,和醫療金額度。該預扣規定適用于絕大多數受雇于美國境內的人員。在海外工作的美國公民和綠卡持有人,如果在海外的天數超過330天,則會享受一定的免稅額度。但是無論什么情況,報稅人均需要按照美國國稅局的截止日期要求進行繳稅和報稅。境內的美國公民和綠卡持有人的繳稅日期是四月十五日,報稅日期是四月十五日,如果有特殊情況,可以申請延期至十月十五日。如果美國公民和綠卡持有人居住在海外,且沒有美國境內的雇傭收入,繳稅和報稅的日期的截止日期為六月十五日,不得延期。

如果美國公民或者綠卡持有人在美國從事自雇工作,他必須要提交1040表格中的“Schedule C”,列明從事的自雇生意情況。自雇人士需要繳納自雇稅(Self-Employment Tax)。但是.其中自雇稅的一半可以從收入中進行抵扣。取決于收入不同,通常來說,自雇人士需要一年四次分階段繳納稅金。 

如果美國公民或者綠卡持有人在美國有合伙企業,他必須提交1040表格的“Schedule E”。而每個合伙企業必須提交1065表格,并且為合伙企業合伙人提供K1表格,上面列清合伙人所獲得的收入,承擔的費用以及其他項目。 

如果美國公民或者綠卡持有人有房租收入,那么在1040表格的“Schedule E”中需要列出。從房租收入或者其他非主動收入(Passive Income)同樣屬于報稅者的收入的一部分,報稅者在計算稅費的時候,這部分可能也會占比較大的比重。 
 

美國個人稅報稅的意義:

對于美國綠卡持有人和美國公民來說,如果當年的雇傭收入或者自雇收入多于400美元,一般均需要報稅,這是作為美國居民必須遵守的義務。美國國稅局查稅的力度非常之大,如果不正常報稅,被美國國稅局抽檢到,并且被認定不按時交稅或者逃稅,將會被課以高額罰款。美國國稅局規定,如果美國稅務居民不按時報稅或者交稅,將可能會收到“不按時報稅”(Failure to File)和“不按時交稅”“Failure to Pay”的罰款,罰款額度很高。故此,按時報稅和交稅非常重要。

美國個人稅的申報,并不是一個簡單的報稅記錄問題,它和美國居民的生活各個方面都有非常重要的聯系,也是很多機構對于美國居民的各種申請進行評判的重要依據。例如商業銀行貸款額度,很大程度要根據美國稅務居民家庭的年報稅額來進行評估和發放。納稅金額越高,證明自身的背景和資信越好,越容易獲得商業銀行的貸款。此外,如果美國公民進行家庭擔保等,同樣也要出示報稅記錄,便于使移民局相信自己有實力承擔擔保人的生活費用。
 

美國個人稅申報服務優勢

作為在中國境內專業的美加稅務和財務服務機構,我們的美國個人稅申報服務如下幾個優勢:
具有北美會計執業資質和高度專業性。我們的美國個人稅申報服務由美國注冊會計師(Certified Public Accountant, CPA)和加拿大特許會計師(Chartered Accountant, CA)和全程完成。在美加稅務方面,我們擁有美國注冊會計師(CPA)和加拿大和特許會計師(CA)和執業資質,故此能夠為客戶提供最專業的美國和加拿大稅務服務,直接保證了客戶服務的最高品質。

豐富的稅務經驗和準確的判斷能力。在多年的美國個人稅申報歷程中,我們服務過大量的客戶,他們來自美國境內,加拿大、中國或者其他地區,情況特點不盡相同,故此我們在判斷和分析客戶的財務狀況方面具有非常豐富的經驗,在稅務處理方面能夠正確客觀地完成個人稅的申報服務,并能夠為客戶提出重要的意見和建議。

擅長難度大和項目繁雜的個人稅申報。美國個人稅申報,要求處理者具備非常清醒的頭腦和扎實的專業知識,特別是當客戶的報稅身份定義模糊、稅務項目比較繁雜的情況下,更需要申報處理者的專業技能。我們在過去的工作中,處理過大量有無限公司或者合伙企業自雇收入,有投資分紅收入,股票交易收入和國際收入復雜情況的客戶,并且圓滿地完成了這類客戶的美國個人稅申報,并成為很多客戶的長期稅務顧問。我們認為,無論稅務項目多么繁雜,難度多么大,關鍵在于處理者的專業水平是否具備很高的標準。我們擁有美加會計執業資質的專業人士,在這個方面是絕對的行業專家。

以客戶為導向,強調為客戶避免和解決問題。作為執業會計師,我們非常了解大量美國移民(綠卡持有人),特別是美國新移民對美國稅務了解甚少,故此,在報稅過程中犯過很多無謂的錯誤。我們為客戶提供最專業的服務,使客戶避免在報稅過程中出現錯誤。同時,我們和客戶進行重要的溝通,對于客戶未來的稅務安排和計劃進行一定指導,從而使客戶對自身的財務規劃和稅務處理具有一定的理解和認識,更好地與我們進行配合,處理好自身的稅務問題。
 

美國個人稅申報服務流程:

我們的美國個人稅申報服務流程步驟為:
1. 與客戶簽訂美國個人稅申報服務協議(Engagement Letter);
2. 向客戶發送美國個人稅申報信息采集表,客戶認真填寫,同時收集相關報稅資料;
3. 我們根據客戶提供的信息和資料,并和客戶進行確認之后,進行美國個人稅表的處理工作;
4. 完成個人稅表之后,請客戶簽字確認;
5. 將個人稅表通過郵寄方式(mailing)或者電子方式(E-file)提交,完成美國個人稅申報工作;
 

美國個人稅申報服務問答:

問:請問誰需要報美國個人稅?
答:美國國稅局(Internal Revenue Service)規定, 美國稅務居民(US Tax Residents),包括美國公民和美國綠卡持有人,必須每年向美國政府申報其全球的收入所得并繳納入息稅(Income Tax),并提交個人稅稅表(Individual Tax Return,Form 1040)。而美國非稅務居民(Non Residents)需要申報并繳納美國境內的收入所得。

問:我是美國公民或者美國移民,但是有一段時間沒有在美國生活了,我需要報美國稅嗎?
答:美國國稅局定義美國公民和美國移民(綠卡持有人)均為美國稅務居民,無論身在何處,一般來說,都要報美國稅,

問:我是美國公民或者美國綠卡持有人,在中國工作,我應當怎么報稅?
答:作為美國公民和美國綠卡持有人,雖然在中國工作,但是仍然是美國稅務居民,需要報個人稅。但是如果一年中有330天以上在海外,可以有外國收入免除(Foreign Earned Income Exclusion )我們需要和你確認您的收入后,然后根據美國國稅局(IRS)的要求進行個人稅申報工作。

問:我是在美國的中國留學生或者工作者,學習或者工作結束了回到中國,我還需要報美國稅嗎?
答:您的情況可能屬于美國稅務居民或者美國非稅務居民范疇。故此您需要確定您屬于美國稅務居民還是非稅務居民之后進行稅務處理。

問:我是中國公民,沒有美國綠卡或者公民身份,在美國有投資房產,需要報稅嗎?
答:您的情況可能屬于美國稅務居民或者美國非稅務居民范疇。但是如果您的房產有房租收入,一般情況下需要報稅。在報稅之前,您需要確定您屬于美國稅務居民還是非稅務居民,然后根據各自要求報稅。

問:請問你們的報稅服務的價格是多少?
答:由于客戶的財務情況不同,處理的稅務內容不一,故此處理的時間成本不同使得每個客戶的報稅服務價格不同。按照個人稅務的難度價格會有不同級別的增加。具體情況,請咨詢我們。

問:請問你們報稅是用軟件報稅還是用手工報稅?
答:我們完全采用美國國稅局(IRS)批準的專業軟件進行個人稅的處理工作。專業軟件報稅具有計算正確,關聯嚴密和頁面清晰的特點,直接保證客戶的個人稅計算的準確性。

問:請問報稅服務的時間需要多長?
答:一般來說,我們會在客戶提交的信息和資料齊備的情況下十個工作日之內處理完畢稅表。如果客戶信息復雜,處理時間或有所延,但不超過十個工作日。

問:請問你們的稅表是電子提交還是郵寄提交?
答:取決于客戶的情況和具體報稅的時間,郵寄方式(mailing)或者電子方式(E-file)方式我們都采用。

問:請問個人稅報稅的截止日期是什么時候?
答:美國個人所得稅(Income Tax)個人稅表(Form 1040)的提交截止日期是次年的四月十五日。

問:如果在這個截止日期沒有報稅會有什么后果?
答:如果納稅人欠美國政府稅款,又沒有在納稅截止日期內交款,他將被美國稅務局罰款并征收高額利息。美國國稅局的罰款項目有“不按時報稅”(Failure to File)和“不按時交稅”(Failure to Pay”. 故此,及時報稅和交稅非常重要。

問:如果我過去幾年都沒報稅,還可以報嗎?
答:可以。但是我們需要分析您沒有報稅的原因。具體情況,請咨詢我們。

問:請問你們提供個人稅的咨詢顧問工作嗎?
答:提供。我們認為,個人所得稅的申報只是一個結果,而結果是無法進行更改的。而一個人的稅務規劃應當是在最開始進行,因為他能夠在專業會計師的引導下,按照稅法的要求,以最適合的方式來處理自身的財稅問題,將一年甚至多年的稅務規劃得當,這樣既能較好地協助會計師報稅過程,又能夠前瞻性地處理好自身可能發生的財稅問題。我們的個人稅咨詢服務正是幫助客戶能夠達到這個重要目的。

我們需要提醒客戶的是,我們的稅務申報服務內容和服務費用和稅務咨詢服務內容和費用是完全分開的。

我們的稅務申報服務內容是客戶按照我們的要求提供報稅資料,注冊會計師通過專業知識和經驗,進行和完成客戶的報稅。我們的服務費用僅與此相關。在稅務申報服務內容中,不包括以下工作和義務:
·稅務知識的咨詢和解答;
·客戶的稅務規劃和情景分析;
·稅表各項內容的稅務定義和彼此的邏輯關系;

上述內容屬于稅務咨詢服務內容,均需按照時間收費,由注冊會計師來進行回答和咨詢,會計師助理不具備專業水平來進行解答和咨詢。如果您需要上述的服務,請聯系會計師助理預約注冊會計師來進行付費咨詢。

問:請問你們最重要的服務優勢是什么?
答:我們的美國個人稅申報服務由美國注冊會計師(Certified Public Accountant, CPA)和加拿大特許會計師(Chartered Accountant, CA)和全程完成。在美加稅務方面,我們擁有美國注冊會計師(CPA和)加拿大特許會計師(CA)執業資質,故此能夠為客戶提供最專業的美國和加拿大稅務服務,直接保證了客戶服務的最高品質。同時,在多年的美國個人稅申報歷程中,我們服務過大量的客戶,他們來自美國境內,加拿大、中國或者其他地區,情況特點不盡相同,故此我們在判斷和分析客戶的財務狀況方面具有非常豐富的經驗,在稅務處理方面能夠正確客觀地完成個人稅的申報服務,并能夠為客戶提出重要的意見和建議。

© 2017 Aacctax01.com   北美財稅網   E-mail:[email protected]   京ICP備11006171號   京公網安備11010502024288

掃一掃右方的微信二維碼關注“北美財稅網”。

微信掃描二維碼關注北美財稅網

nba篮彩投注比例 阿根廷比南非赚钱吗 最靠谱最赚钱的长期兼职 股票买指数怎么赚钱 捕鱼游戏图片 种黏玉米赚钱吗 回收淘金币如何赚钱吗 腾讯好友欢乐麻将 魔力宝贝怀旧弓箭手赚钱 甘肃麻将中的金是什么 直播双击怎么赚钱 久赢彩票苹果 承包保安怎么赚钱吗 大地彩票游戏 我想赚钱 就这么简单 摩臣娱乐首页 快手上买石膏娃娃赚钱吗